Положение о кредитовании сторудников

Содержание
  1. Займ сотруднику организации – как оформить, без процентов, в 2020 году, договор, условия, документы
  2. На каких условиях выдаётся?
  3. Как оформить?
  4. Актуальные предложения
  5. Займ сотрудникам организации без процентов
  6. Беспроцентный
  7. Договор
  8. Процентные ставки
  9. Пакет документов
  10. Требования к заёмщикам
  11. Погашение кредита
  12. Сроки
  13. Плюсы и минусы
  14. Положение об условиях и порядке предоставления займов работникам и акционерам Закрытого акционерного общества
  15. 2. УСЛОВИЯ ВЫДАЧИ ЗАЙМА РАБОТНИКУ
  16. 3. УСЛОВИЯ ВЫДАЧИ ЗАЙМА АКЦИОНЕРУ
  17. 4. ПОРЯДОК ВЫДАЧИ ЗАЙМА
  18. 5. ПОРЯДОК ПОГАШЕНИЯ ЗАЙМА РАБОТНИКОМ И АКЦИОНЕРОМ
  19. 6. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
  20. Предоставление работодателем займа сотруднику
  21. Рассмотрим несколько судебных дел:
  22.       Вывод: возможны споры с ПФ РФ и/или налоговой по поводу доначислений налоговых поступлений, поэтому необходимо внимательно тщательно подготовить все документы для предоставления займа, а также внимательно отнестись к внутренним документам организации, регулирующих оплату труда и выплату премий сотрудникам
  23.       Вывод: несмотря на то, что позиция работников традиционно сильна в РФ и их права довольно активно защищаются при рассмотрении трудовых споров судами, в подобных ситуациях суды встают на защиту работодателя. Если размер неустойки будет действительно высок и явно несоразмерен последствиям (с учетом всех обстятельств), суд воспользуется статьей 333 ГК и снизит ее размер. Но вернуть сумму долга, возместить расходы работодателя на услуги представителя и уплатить госпошлину работнику придется.       Увольнение из организации, даже не по инициативе сотрудника, не дает возможность работнику считать договор займа аннулированным, а сумму невыплаченного займа -прощенным/не подлежащим возврату
  24.       Вывод: как и в предыдущем, в данном деле сумма неустойки была явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства и суд на основании статьи 333 ГК РФ ее уменьшил. При этом суд согласился с тем, что стороны вправе включить в договор отлагательное условие: выплату процентов по договору работником в случае расторжения договора (и отсутствие такой обязанность при продолжении трудовых отношений).  Это условие является законным, справедливым и не ущемляет права работника. Подписывая договор займа и соглашаясь с данным условием, работник действует в своем интересе и однозначно выражает согласие с условиями предоставления займа. Ссылка в дальнейшем на злоупотребление работодателем своими правами не будет принята судом
  25.     Резюмируя вышесказанное, можно сделать следующие выводы:
  26. Должностная инструкция специалиста отдела кредитования
  27. Должностные обязанности
  28. Права
  29. Ответственность
  30. Общий каталог описания должностей тут:  Список типовых должностей!
  31. Займы работникам: от предоставления до погашения
  32. Договор займа с работником
  33. НДФЛ при предоставлении займа работнику

Займ сотруднику организации – как оформить, без процентов, в 2020 году, договор, условия, документы

Положение о кредитовании сторудников

В современных условиях выдачей займов занимаются многочисленные структуры, такие, как банки, МФО, частные кредитные агентства. Однако, далеко не всегда нуждающийся в деньгах гражданин может обратиться к ним за помощью. В подобных случаях есть возможность взять ссуду непосредственно в организации, в которой работает человек.

На каких условиях выдаётся?

Кредит сотруднику организации выдаётся на таких условиях:

  • целевое назначение кредита может быть самым разным;
  • срок работы сотрудника в организации не должен быть менее одного года;
  • способом погашения задолженности по оформленному кредиту может быть ежемесячное удержание части заработной платы сотрудника организации;
  • обязательно заключение стандартного договора предоставление в пользование заёмщика денежной суммы;
  • клиент обязан представить письменное заявление на выдачу ему такого кредита на имя директора предприятия, в котором он работает;
  • способ получения денег (наличными или переводом на карту получателя) оговаривается при составлении кредитного соглашения;
  • объёмы сумм кредитов и сроки, на которые они могут быть выданы, определяются при составлении договора кредитования при непосредственном контакте сторон;
  • получатель кредита обязан подготовить и представить кредитующей его стороне запрашиваемые ею документы для проведения сделки;
  • в некоторых случаях для получения кредита требуется выдача разрешения других учредителей организации;
  • допускается оформление как беспроцентного кредита, так и займа, оформляемого с процентами.

Как оформить?

Оформление такого займа начинается с подачи клиентом заявления на его выдачу руководящему составу предприятия, в котором он работает. От потенциального получателя также требуется предоставление дополнительной информации в виде документов, которые могут удостоверить его личность.

После этого определённое время будет занимать рассмотрение поданной заявки и получение разрешения на выдачу кредитного объёма средств. При необходимости оговаривается график возврата денежных средств и устанавливаются проценты по кредиту и остальные его условия.

После получения кредитной стороной все необходимых ей для принятия решения документов и одобрения заявки сумма кредита может быть выдана получателю в оговоренном объёме.

Погашение задолженности по кредитной сделке должно проводиться в соответствии с оговоренными при заключении сделки условиями.

Актуальные предложения

На сегодняшний день наиболее актуальны такие предложения по кредитам такого рода:

Предложение кредитаСумма сделкиСроки выдачиСтавки Примечания
Нецелевой кредитОт 2000 до 30000 рублейОт недели до одного месяцаОт 11 до 35% годовыхОт работника не требуется предоставления отчёта руководству предприятия о целевом расходовании кредитной суммы, способ закрытия кредита выбирается из вариантов, которые предлагает податель ссуды
Кредит на покупку автомобиляОт 15000 до 1500000 рублейДо пяти летОт 9 до 22% годовыхВ качестве залога по кредиту может быть принято транспортное средство, которое перейдёт в собственность кредитора при невозможности заёмщика рассчитаться по своим кредитным долгам
Кредит на покупку недвижимостиОт 30000 до 3000000 рублейОт одного месяца до семи летОт 12 до 24% годовыхОбязательно заключение договора страхования недвижимого объекта на случай пожара или стихийного бедствия, возможно внесение начального платежа по сделке
Ссуда на строительство загородного домаДо 15000000 рублейДо 20 летОт 8 до 25% годовыхТребуется заключение договора страхования жизни клиента при подписании кредитного соглашения, также необходимо предоставление кредитору отчёта о ходе строительных работ
Кредит на покупку бытовой техникиОт 1500 до 55000 рублейДо 95 днейОт 12 до 28% годовыхОбязательно предоставление всех чеков покупки имущества выдавшей кредит стороне и оформление отчёта о целевом расходовании кредитных средств

Займ сотрудникам организации без процентов

В подобных случаях возможны такие варианты выдачи кредитов:

1. Кредит выдаётся при помещении клиентом материального залога в качестве средства обеспечения безопасности сделки. Залогом может быть недвижимость клиента или его транспортное средство.

Условия подобных сделок выдвигаются следующие:

  • суммы кредитов достигают значения 1500000 рублей;
  • выдаются займы на сроки от месяца до трёх лет;
  • оформление кредитов выполняется под ставку от 11 до 24% годовых;
  • способ погашения кредитуемый субъект имеет право выбрать самостоятельно из тех вариантов, которые ему предлагаются.

2. Кредит оформляется сотруднику на короткие сроки, под какую-либо услугу с его стороны.

Среди главных условий таких кредитов следует отметить такие:

  • суммы сделок не превышают 10000 рублей;
  • сроки кредитования определяются до трёх недель;
  • погасить кредит получатель может наличными или переводом денег со своей банковской карты.

Беспроцентный

Беспроцентный кредит получить могут только проверенные сотрудники организации и на небольшие сроки. В таких случаях ставка кредита не указывается намеренно в заключаемом договоре кредитования.

Среди прочих положений беспроцентных кредитов есть резон отметить такие:

  • сумма кредита, как правило, не превышает объёма в 10000-15000 рублей;
  • ссуды такого типа выдаются на сроки от трёх дней до трёх недель, в редких случаях возможно продление сроков действия договора;
  • порядок погашения долга по кредиту определяется непосредственно в момент оформления соглашения по кредиту;
  • ставка по кредиту отсутствует;
  • выдача средств возможна наличными деньгами или переводом всего объёма кредита на карту получателя в банке или его банковский счёт по представленным им реквизитам.

Договор

В некоторых случаях составление договора по кредиту возможно только при получении разрешения на выдачу кредита со сторону всех учредителей организации.

Ограничения по объёму кредита и его условиям возможны в тех случаях, когда имеется некоторая заинтересованность со стороны руководящего состава организации к объекту заключения сделки, например, если речь идёт о ссуде на покупку или строительство недвижимого объекта. Во всех остальных случаях такие ограничения по договору кредита отсутствуют.

Договор предоставления кредита сотрудник организации обязательно должен включать в себя такие приложения:

  • порядок процедуры возврата суммы кредита;
  • порядок начисления процентов по ссуде;
  • порядок предоставления кредита.

Кроме того, стандартный договор предоставления кредита сотруднику организации включает в себя такие документы:

  • протокол о проведении согласования разногласий;
  • собственно сам протокол разногласий;
  • дополнительные соглашения.

Процентные ставки

Ставки по заключаемым соглашениям кредитования сотрудников организации определяются стороной, которая выдаёт кредит и прописываются в условиях кредитного договора.

По таким кредитам устанавливаются средние ставки от 11 до 32% годовых. В ряде случаев договор может быть беспроцентным.

Пакет документов

Пакет необходимых для заключения соглашения документов должен иметь такой вид:

  1. Заявление сотрудника организации на выдачу ему кредита.
  2. Паспорт сотрудника, который претендует на оформление сделки.
  3. Сведения о доходах получателя за последние полгода.
  4. Договор страхования жизни получателя, если условия заключаемого соглашения его предполагают.
  5. Соглашение страхования недвижимого объекта, приобретаемого в кредит, если речь идёт о заключении сделки такого рода.

  6. Военный билет получателя, если кредитор такие требования выдвигает.
  7. Справка о составе семьи клиента.
  8. Банковские выписки о состоянии банковского счёта получателя.

Требования к заёмщикам

К лицам, которые претендуют на получение таких кредитов, выдвигаются следующие требования:

  1. Клиент должен подать все документы, которые необходимы для проведения сделки.
  2. Обязательно предоставление заявления клиента для выдачи ему ссуды.
  3. Возраст получателя должен быть в рамках от 21 года до 65 лет.
  4. Заёмщик должен выполнять все обязательства по своевременному погашению кредитного долга.

  5. Работник предприятия должен иметь стаж работы на нём не менее одного года.
  6. Клиент сам должен выбрать способ, которым он будет погашать кредитный долг.

Погашение кредита

Погашать такой кредит клиент может одним из таких способов:

  • возвратом руководству предприятия всей суммы долга с процентами после того, как истечёт кредитный договор;
  • удержанием определённой ежемесячной суммы заработной платы сотрудника организации в счёт погашения долга;
  • регулярными наличными платежами в оговоренных заранее объёмах в кассу выдавшей кредит организации;
  • досрочным погашением без процентов, внесение денег в кассу кредитной организации;
  • переводами денег на реквизиты предприятия с банковской карты клиента.

Сроки

Сроки договора о кредите определяются условиями сделки и целевым направлением кредитной суммы, а также условиями кредитора. Такие кредиты могут быть выданы на сроки от месяца до 20 лет.

Плюсы и минусы

Кредиты, которые выдаются сотруднику организации, имеют некоторые позитивные стороны и минусы.

К первым относятся:

  1. Возможность для работника предприятия взять кредит, не обращаясь для этого в банк.
  2. Удобство получения такого кредита.
  3. Возможность сотруднику самому выбрать способ погашения долга по кредиту.
  4. Простота оформления кредита.
  5. Возможность взять кредит при минимуме предоставляемых для оформления документов.

  6. В ряде случаев проценты по кредиту не начисляются.

Минусы такой схемы кредитования:

  1. При погашении кредит часть зарплаты может регулярно удерживаться с получателя.
  2. Заёмщик попадает в дополнительную материальную зависимость от своего работодателя при оформлении такого кредита.
  3. Необходимо предоставление отчёта о целевом расходовании кредитной суммы в ряде сделок.
  4. Кредитор имеет возможность изменить произвольно условия сделки по своему усмотрению.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://1pozaimam.ru/zajm-sotrudniku-organizacii/

Положение об условиях и порядке предоставления займов работникам и акционерам Закрытого акционерного общества

Положение о кредитовании сторудников

На странице представлена, актуальная в 2020 году, Форма положения об условиях и порядке предоставления займов работникам и акционерам Закрытого акционерного общества. Вы можете в любой момент скачать ее себе в формате .doc, .rtf или .pdf, размер файла документа составляет 14,9 кб.

  1. Общие положения
  2. Условия выдачи займа работнику
  3. Условия выдачи займа акционеру
  4. Порядок выдачи займа
  5. Порядок погашения займа работником и акционером
  6. Ответственность сторон

г. _______________

«_____» _______________ 2016 г.

1.1. Настоящее Положение определяет:

  • условия и порядок предоставления займа работникам и акционерам Закрытого акционерного общества ____________________;
  • порядок погашения займа;
  • права и обязанности сторон.

2. УСЛОВИЯ ВЫДАЧИ ЗАЙМА РАБОТНИКУ

2.1. При предоставлении работнику займа, Обществом учитывается стаж работы и его вклад в деятельность Общества.

2.2. Заем может выдаваться работнику, проработавшему в обществе не менее __________-х лет .

2.3. В зависимости от трудового стажа работника устанавливается предельный срок погашения займа:

  • для работников со стажем работы менее __________ лет предоставляется беспроцентный заем на срок не более __________ лет;
  • для работников со стажем работы более __________ лет предоставляется беспроцентный заем со сроком погашения до __________ лет.

2.4. Предельный срок погашения займа может быть изменен решением Совета директоров Общества.

2.5.

Сумма займа, предоставляемая работнику, зависит от его годового заработка:

  • Для работника со стажем работы до __________ лет сумма займа не должна превышать суммы годового заработка за последний год работы с условием погашения займа в течении __________ лет.
  • Для работника со стажем работы более __________ лет сумма займа не должна превышать суммы полуторогодового заработка за последний год работы с условием погашения займа в течении __________ лет.

2.6. Сумма займа, выдаваемая работнику может быть больше установленного п.2.5 размера по решению Совета директоров.

2.7. В отдельных случаях, по решению Совета директоров, заем может быть выдан только под обеспечение предусмотренное действующим законодательством РФ (например: под залог недвижимости, акций, поручительство от 2-3х физических или юридических лиц, или любое другое обеспечение).

3. УСЛОВИЯ ВЫДАЧИ ЗАЙМА АКЦИОНЕРУ

3.1. Сумма, а также срок погашения займа акционером утверждается Советом директоров Общества.

4. ПОРЯДОК ВЫДАЧИ ЗАЙМА

4.1. Вопрос о выдаче займа работнику или акционеру (далее по тексту Заемщику) решает Совет директоров общества на основании письменного заявления. В заявлении должны быть указаны Сумма займа и срок, в течение которого Заемщик обязуется его погасить.

4.2.

В случае вынесения решения Советом директоров о выдаче займа Заемщику, Заемщик:

  • знакомится с настоящим Положением;
  • заключает договор займа с Обществом;
  • подписывает личное обязательство;
  • при получении суммы займа или его части, пишет расписку, подтверждающую получение денег.

Общество: выплачивает Заемщику Сумму займа в срок предусмотренный договором займа.

4.3. В случае выдачи займа под обеспечение, если заем выдается под залог акций, то оформляется:

  • договор залога акций между Заемщиком и ЗАО ____________________ (в момент подписания договора займа с Обществом);
  • совместно с Обществом регистрирует договор залога акций у Реестродержателя Эмитента не позднее __________ дней после подписания договора залога акций.

4.4. Если заем выдается под поручительство, то оформляется договор поручительства между Поручителями и ЗАО ____________________ в соответствии с действующим законодательством РФ одновременно с подписанием договора займа.

4.5. Если заем выдается под залог имущества (квартиры), то одновременно с подписанием договора займа заключается договор залога квартиры, либо иного другого имущества (по согласованию с Обществом). Договор залога имущества должен быть оформлен в соответствии с требованиями законодательства РФ.

4.6. Если заем выдается под любое другое обеспечение, стороны должны будут руководствоваться действующим законодательством РФ. Сумма обеспечения должна быть не менее __________% процентов от Суммы займа.

5. ПОРЯДОК ПОГАШЕНИЯ ЗАЙМА РАБОТНИКОМ И АКЦИОНЕРОМ

5.1. Заемщик обязан возвратить Обществу сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены настоящим положением, договором займа и личным обязательством.

5.2.

Сумма займа, предоставляемая Заемщику, погашается путем выплат равных долей не позднее __________ числа каждого месяца, если договором займа, личным обязательством, приложениями или дополнениями к договору займа не предусмотрено иное. Договором займа может быть предусмотрено, что Сумма займа погашается путем удержания необходимой согласованной суммы из заработной платы работника или из суммы начисленных дивидендов по принадлежащим Заемщику акциям.

5.3. Сумма займа или соответствующая часть считается возвращенной Заемщиком в момент внесения ее в кассу Общества или в момент перечисления соответствующей суммы на банковский счет Займодавца. Списание денежных средств с банковского счета Заемщика не освобождает его от ответственности за возврат суммы займа, если эти средства не поступили на счет Общества.

5.4. Заемщик может погасить сумму займа досрочно.

6. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

6.1. В случае невыплаты Обществом суммы займа по независящим от Заемщика причинам в течение __________ рабочих дней с момента предусмотренного в договоре займа, Общество обязано выплатить Заемщику пеню в размере __________% от Суммы займа за каждый день просрочки.

6.2. В случае невыплаты Обществом суммы займа по независящим от Заемщика причинам в течение __________ рабочих дней с момента предусмотренного в договоре займа Общество обязано оплатить пени, указанные в п.6.1 настоящего Положения, а договор займа расторгается автоматически.

6.3. В случае невыполнения Заемщиком условия договора займа о целевом использовании суммы займа, Общество вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты штрафа в размере __________% от суммы займа.

6.4.

В случае не возврата суммы займа или его части в срок, указанный в договоре займа, личном обязательстве или настоящем положении, Заемщик уплачивает штраф в размере __________% от невозвращенной суммы займа за каждый день просрочки (сумма штрафных процентов может быть установлена в другом размере на основании соответствующего решения Совета директоров). При этом, если выдача займа Общество вправе удовлетворить свои требования в полном объеме за счет имущества, служащего обеспечением обязательств Заемщика в соответствие с законодательством РФ.

6.5. В случае выдачи займа под залог имущества Заемщика, Займодавец вправе без дополнительного согласования с Заемщиком обратить взыскание на предмет залога в случае просрочки возврата суммы займа или его части в срок, обусловленный условиями договора займа и личным обязательством Заемщика.

6.6.

Заемщик обязан вернуть Сумму займа, при условии расторжения трудового договора с Обществом по следующим основаниям:

  • по инициативе работника;
  • в случае систематического неисполнения работником без уважительных причин обязанностей, возложенных на него трудовым договором или правилами внутреннего трудового распорядка общества, если к работнику ранее применялись меры дисциплинарного и общего воздействия;
  • прогул (в том числе отсутствия на работе более трех часов в течении рабочего дня) без уважительных причин;
  • появление на работе в нетрезвом состоянии, в состоянии наркотического или токсического опьянения;
  • совершения по месту работы хищения (в том числе мелкого) государственного или общественного имущества, установленного вступившим в законную силу приговором суда или постановлением органа, в компетенцию которого входит наложение административного взыскания или применение мер общественного воздействия;
  • отказ работника от продолжения работы в связи с изменениями существенных условий труда;
  • вступление в законную силу приговора суда, которым работник осужден;
  • однократное грубое нарушение трудовых обязанностей руководителем Общества, учреждения, организации (филиала, представительства, отделения и другого обособленного подразделения) и его заместителями;
  • совершение виновных действий работником, непосредственно обслуживающим денежные или товарные ценности, если эти действия дают основание для утраты доверия к нему со стороны администрации.

6.7. Заем должен быть погашен в течение __________ дней с момента расторжения трудового договора работника с ЗАО ____________________ по основаниям перечисленным в п.6.6 настоящего положения.

Источник: https://domashniy-urist.ru/forma/polozhenie_ob_usloviyah_i_poryadke_predostavleniya_zajmov_rabotnikam_i_akcioneram_zakritogo_akcione.html

Предоставление работодателем займа сотруднику

Положение о кредитовании сторудников

     С точки зрения права выдача займа является сделкой, требующей простой письменной формы. Закон разрешает выдачу займов (в том числе) не специализированными организациями, а стороны вправе руководствоваться свободой договора при его заключении, однако не вправе нарушать императивные нормы и требования.

     Регулирование выдачи работодателем займов своим работникам подпадает под нормы Гражданского и Трудового Кодекса. В ГК содержатся общие нормы о займе, нормы трудового законодательства применяется, как логично предположить, из-за субъектного состава работодатель-работник.

 Специальные нормы о потребительском кредитовании, содержащиеся в ФЗ «О потребительском кредите (займе)», которые обязаны выполнять кредитные организации, в данном случае не применяются.

     Работодатель, желая поощрить своих сотрудников (часть из них), вправе предусмотреть во внутренних документах возможность предоставления займов. При этом необходимо помнить, что возможность предоставления займа на выгодных условиях не является неким вознаграждением за труд работника ни по форме, ни по содержанию.

Поэтому не следует указывать во внутренних документах, регулирующих выплату премий и иных вознаграждений, дополнительную возможность предоставления займа работнику.

      Для этих целей лучше принять отдельный документ (Положение) либо выдавать займ по заявлению сотрудника, указывая все условия непосредственно в договоре.

      При этом одним из признаков, характеризующих договор займа между работодателем и работником, (часто) является его социальная направленность.       Договор займа может содержать условия о его целевом использовании, размер процентов или условие об их отсутствии, др.

    На какие социально значимые цели могут быть предоставлены займы сотрудникам? Например, покупка жилья, оплата дорогого лечения, обучение сотрудника или членов его семьи.

Такой займ является целевым, так как цель получения займа прописывается в тексте и получивший его работник обязан потратить денежные средства в соответствии с условиями договора.

    Зачастую работодатели выдают займы работникам не с целью извлечения финансовой прибыли в виде последующей выплаты работником процентов, а в качестве получения некоего нематериального актива в виде привлечения/удержания ценных работников, уменьшения текучести кадров внутри организации, увеличения производительности труда и пр.

     Какие проблемы возникают у организаций и работников, заключивших договор займа? 

Рассмотрим несколько судебных дел:

     1) Организация простила долг в размере 28 тысяч рублей своему сотруднику по ранее выданному договору займа.

ПФ РФ произвел доначисления на указанную сумму, так как расценил её в качестве выплаты (премии), посчитав, что организация занизила базу для начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и обязательное медицинское страхование в связи с необложением страховыми взносами дохода сотрудника.

      Суд установил, что заключенный между организацией и работником трудовой договор не содержит условий об обязательном предоставлении займа и условий о заключении соглашения о прощении части долга, а само соглашение о прощении долга не содержит условий о возникновении у работника каких-либо встречных обязательств в связи с таким прощением долга.

     Поэтому суд пришел к выводу о том, что прощенная заявителем своему работнику сумма долга не может рассматриваться в качестве выплаты или иного вознаграждения работнику на основании трудового договора либо гражданско-правового договора, а спорная сумма прощеного долга не подлежит обложению страховыми взносами*.

      Вывод: возможны споры с ПФ РФ и/или налоговой по поводу доначислений налоговых поступлений, поэтому необходимо внимательно тщательно подготовить все документы для предоставления займа, а также внимательно отнестись к внутренним документам организации, регулирующих оплату труда и выплату премий сотрудникам

    2) Организация обратилась в суд с иском к бывшему работнику о взыскании суммы займа по 2 договорам беспроцентного займа. Являясь работником организации, работник написал заявление с просьбой выдать ему беспроцентный займ, а суммы долга удерживать из его зарплаты. Спустя некоторое время работник по собственному желанию уволился из организации.

На тот момент сумма долга оставалась невыплаченной наполовину.     По условиям договора, в случае прекращения трудовых отношений, сумма должна быть досрочно возвращена работником течение 10 дней.

    Добровольно возвратить указанную сумму работник отказался, поэтому в исковых требованиях Истец просил взыскать невозвращенную сумму займов, неустойку за нарушение сроков возврата суммы 

(размер неустойки превышал сумму невыплаченного работником) и госпошлину.

    Работник подал встречный иск о расторжении договоров беспроцентного займа и взыскании компенсации морального вреда, ссылаясь на то, что работодатель не имел право удерживать деньги из зарплаты работника в счет погашения договоров займа (даже при его согласии).

Также работник считал злоупотреблением отказ бывшего работодателя от ежемесячного возмещения суммы долга.    Суд снизил размере неустойки. Однако суд не принял возражений о том, что работодатель уклонялся от принятия заемных денежных средств при их частичной оплате, так как Ответчик не предоставил доказательств этому.

   Довод о незаконности вычета сумм долга из заработной платы был признан судом несостоятельным, в компенсации морального вреда было отказано**.

      Вывод: несмотря на то, что позиция работников традиционно сильна в РФ и их права довольно активно защищаются при рассмотрении трудовых споров судами, в подобных ситуациях суды встают на защиту работодателя. Если размер неустойки будет действительно высок и явно несоразмерен последствиям (с учетом всех обстятельств), суд воспользуется статьей 333 ГК и снизит ее размер. Но вернуть сумму долга, возместить расходы работодателя на услуги представителя и уплатить госпошлину работнику придется.
      Увольнение из организации, даже не по инициативе сотрудника, не дает возможность работнику считать договор займа аннулированным, а сумму невыплаченного займа -прощенным/не подлежащим возврату

    3) Данное дело было рассмотрено судами первой и апелляционной инстанциями. Организация и работник заключили договор беспроцентного займа.   Работник, не выполнив своих обязательств, уволился из организации по собственному желанию.

Истец направил уведомление о досрочном истребовании задолженности, однако долг ответчиком не возвращен. В соответствии с решением суда 1 инстанции, работодатель взыскал задолженность по договорам займа и неустойку, а также расходы по оплате услуг представителя и расходы по уплате государственной пошлины.

    Но Ответчик не согласился с данным решением и подал апелляционную жалобу с требованием снизить размер неустойки.

   Согласно условиям договора, в случае невозврата суммы займа или ее части в установленный срок, заемщик уплачивает заимодавцу пени в размере 1% от невозвращенной суммы займа (или ее части) за каждый день просрочки.

   Дополнительно было предусмотрено право заимодавца потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа при нарушении заемщиком срока выплат: в течение 5 дней с момента расторжения трудового договора.

   Суд 1 инстанции посчитал, что условие о выплате процентов (неустойки) в случае расторжения трудового договора является законным. Суд 2 инстанции подтвердил законность решения, однако снизил ее размер***.

      Вывод: как и в предыдущем, в данном деле сумма неустойки была явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства и суд на основании статьи 333 ГК РФ ее уменьшил. При этом суд согласился с тем, что стороны вправе включить в договор отлагательное условие: выплату процентов по договору работником в случае расторжения договора (и отсутствие такой обязанность при продолжении трудовых отношений).  Это условие является законным, справедливым и не ущемляет права работника. Подписывая договор займа и соглашаясь с данным условием, работник действует в своем интересе и однозначно выражает согласие с условиями предоставления займа. Ссылка в дальнейшем на злоупотребление работодателем своими правами не будет принята судом

     4) Организация обратилась в суд о взыскании процентов по договору займа, выданного в целях погашения ипотечного кредита работнику.

  Условиями договора предусмотрено признание займа возмездным (процентным) с определением величины процентов в размере ставки рефинансирования, установленной ЦБ РФ по состоянию на день уплаты заемщиком денежных средств, в случае нецелевого использования денежных средств, а также в случае досрочного расторжения трудового договора по инициативе работника.

    На основании того, что трудовой договор был прекращен, у ответчика возникла обязанность по уплате истцу процентов за пользование суммой займа с момента его получения и до его возврата по ставке рефинансирования.

    Так как на требования о возврате суммы процентов за пользование займом ответчик не отреагировал, был подан иск в суд с требованием выплаты процентов на сумму займа за период действия договора, а также расходы по уплате государственной пошлины.

    Работник утверждал, что из условий договора займа ему не понятно, когда он вправе расторгнуть трудовой договор (без негативных последствий для себя в виде выплаты процентов).

   Суд счел, предоставление беспроцентного займа с оговоркой о том, что в случае расторжения трудового договора на сумму займа работником должно быть произведено начисление процентов, является мерой ответственности за нарушение условий договора и соответствует законодательным нормам****.

    Резюмируя вышесказанное, можно сделать следующие выводы:

     1. Заключение договора займа между работодателем и работником является правом работодателя, а не его обязанностью и одного волеизъявления работника недостаточно. Условия договора должны быть справедливы для обоих сторон, в случае обратного они будут признаны судом незаконными (в том числе в соответствии со статьей 10 ГК-злоупотребление правом).

     2.В целях исполнения условий договора работодателем может быть предусмотрено удержание части заработной платы работника в счет погашения долга. Это будет совершенно законно.

При наличии согласия работника с условиями договора (или выраженного в заявлении, написанного работником с просьбой производить такие вычеты), суд не примет довод об отсутствии исполнительных документов, на основании которых и должны производится выплаты.

     3. Условие о досрочном возврате суммы займа в случае увольнения сотрудника из организации, является законным.

    4. Займ может быть предоставлен без уплаты процентов за пользование денежными средствами, однако условиями договора может быть предусмотрена обязанность выплаты процентов в случае расторжения трудового договора. Сумма процентов может быть начислена как на всю сумму займа, включая уже выплаченное, так и на оставшуюся невыплаченной часть.

Источник: https://www.avisto.ru/articles_118.html

Должностная инструкция специалиста отдела кредитования

Положение о кредитовании сторудников

1.1. Специалист отдела кредитования относится к категории специалистов и непосредственно подчиняется [наименование должности непосредственного руководителя].

1.2. На должность специалиста отдела кредитования принимается лицо, имеющее высшее финансово-экономическое образование, без предъявления требований к стажу работы.

1.3. Специалист отдела кредитования должен знать:

– Конституцию РФ, другие законы и нормативные правовые акты Российской Федерации в сфере профессиональной деятельности;

– тенденции развития экономики;

– характеристику и особенности продукта;

– методы оценки рисков при кредитовании клиентов;

– факторы, определяющие специфику деятельности клиента, устойчивость его финансового состояния;

– методы прогнозирования;

– требования к оформлению кредитов;

– правила установления деловых контактов;

– психологию общения с клиентами, методы разрешения конфликтных ситуаций;

– правила внутреннего трудового распорядка;

– основы трудового законодательства;

– правила и нормы охраны труда.

Должностные обязанности

На специалиста отдела кредитования возлагаются следующие должностные обязанности:

2.1. Консультирование клиентов об условиях кредитования и требованиях, предъявляемых к потенциальным заемщикам.

2.2. Рассмотрение и анализ кредитных заявок клиентов.

2.3. Предварительная оценка предоставленных документов потенциального заёмщика на предмет возможности предоставления кредита (подлинность документов, соответствие установленному перечню и т. д.).

2.4. Проведение анализа финансового состояния клиентов.

2.5. Подготовка кредитных заключений.

2.6. Мониторинг действующих кредитов.

2.7. Оформление выдачи кредита.

2.8. Консультирование клиентов по вопросам погашения кредитов, в том числе досрочного погашения.

2.9. Контроль соблюдения технологий продаж и стандартов обслуживания клиентов.

2.10. Ведение и бухгалтерское сопровождение кредитных договоров.

2.11. Формирование внутренней и внешней отчетности по кредитным операциям.

2.12. Участие в разработке и внедрении новых кредитных продуктов.

2.13. [Другие должностные обязанности].

Права

Специалист отдела кредитования имеет право:

3.1. Знакомиться с проектами решений руководства организации, касающимися его деятельности.

3.2. Требовать от руководства организации оказания содействия в исполнении своих профессиональных обязанностей и осуществлении прав.

3.3. На все предусмотренные законодательством социальные гарантии.

3.4. Требовать создания условий для выполнения профессиональных обязанностей, в том числе предоставления необходимого оборудования, инвентаря, рабочего места, соответствующего санитарно-гигиеническим правилам и нормам и т. д.

3.5. Вносить на рассмотрение руководства предложения по улучшению организации и совершенствованию методов выполняемой им работы.

3.6. Повышать свою профессиональную квалификацию.

3.7. [Другие права, предусмотренные трудовым законодательством].

Ответственность

Специалист отдела кредитования несет ответственность:

4.1. За неисполнение или ненадлежащее исполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, – в пределах, определенных действующим трудовым законодательством РФ.

4.2. За причинение материального ущерба работодателю – в пределах, определенных действующим трудовым и гражданским законодательством РФ.

4.3. За правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности, – в пределах, определенных действующим административным, уголовным, гражданским законодательством РФ.

Общий каталог описания должностей тут:  Список типовых должностей!

КА “Кадровый метод” – это современное кадровое агентство по быстрому и эффективному поиску, подбору персонала. Наше агентство по подбору персонала окажет услуги по рекрутингу необходимого Вам персонала.

Ищем и подбираем топ персонал (топ менеджеров, директоров, управленцев высшего звена), персонал среднего звена, IT специалистов, менеджеров продаж, линейный персонала, бухгалтеров, врачей, стилистов, …
Информацию для работодателей по услугам поиска и подбора персонала Вы можете найти на данной странице.

На странице “Акции” Вы можете узнать о наших последних акциях и спецпредложениях для Заказчиков (работодателей). На странице каталога должностных инструкций, прочитать какая должна быть должностная инструкция и скачать базовые варианты ДИ.

Если Вам интересен запрос ищу работников, то мы Вам подберем персонал, а соискателям поможем найти работу! Осуществим поиск сотрудников и поиск работников для Вас в сжаты сроки.

Для Вашего удобства мы создали раздел “Подбор персонала по профессиям” в котором мы разместили подробную информацию по основным позициям популярных заявок от Заказчиков поиска и подбора, но с привязкой к конкретному названию вакансии, к примеру секретарь, менеджер по продажам, товаровед, удаленный менеджер по продажам, менеджер по закупкам, топ персонал, руководители и т.д., а также раздел “Поиск и подбор (рекрутинг) персонала по специализациям”
Для соискателей созданы 3 полезных раздела, а именно “Как составить резюме”, “Советы соискателю” и “Открытые вакансии”. Соискателю станет найти работу проще! Наши советы соискателям работы помогают найти работу, если прочитать внимательно все статьи! Подписка на рассылку наших новых вакансий на странице “Подписка на новые вакансии”

Источник: https://hr-metod.com/polezno/dolzhnostnye-instrukcii/finansy-i-kredit-bankovskoe-delo/dolzhnostnaja-instrukcija-specialista-otdela-kreditovanija.html

Займы работникам: от предоставления до погашения

Положение о кредитовании сторудников

1. Как правильно оформить предоставление заемных средств работникам.

2. Каков порядок налогообложения и бухгалтерского учета займов работникам.

3. Какие последствия влечет прощение долга сотрудника по займу.

По законодательству РФ выдача займов не является исключительным правом кредитных организаций, поэтому ничто не мешает работодателям «поддержать» своих сотрудников заемными средствами.

Условия предоставления займов по месту работы могут существенно отличаться от банковских: меньшая или даже нулевая процентная ставка, более длительный срок возврата или бессрочный заем (до востребования) и т.д. Таким образом, для работников выгода от получения таких займов очевидна.

Однако и для работодателя предоставление займов сотрудникам имеет свои плюсы, например, повышение лояльности и дополнительная мотивация сотрудников, способ удержать хороших специалистов.

Поэтому работодатели, располагающие достаточными финансовыми возможностями, как правило, не отказывают своим работникам в выдаче займа. О том, что нужно знать бухгалтеру (и не только) о займах сотрудникам, — читайте в статье.

Договор займа с работником

Предоставление заемных средств сотруднику оформляется договором, в соответствии с которым заимодавец (работодатель) предает в собственность заемщику (работнику) определенную денежную сумму, а последний обязуется ее вернуть. При составлении договора займа с сотрудником необходимо учитывать следующие важные условия:

  • Форма договоразайма – всегда письменная, так как одна из сторон (работодатель) является юридическим лицом (ИП) (п. 1 ст. 808 ГК РФ).
  • Дата, с которой договор вступает в силу – определяется датой фактической передачи денег (п. 1 ст. 807 ГК РФ).
  • Сумма займа – устанавливается в договоре. Законодательство не содержит ограничений по сумме займов, выдаваемых работодателями своим сотрудникам. Однако если выдача займа является для организации крупной сделкой (сумма займа составляет 25% и более от стоимости имущества по данным бухгалтерской отчетности за последний отчетный период), то решение об одобрении выдачи такого займа принимает не директор, а общее собрание участников общества (ООО), совет директоров (наблюдательный совет) или общее собрание акционеров (АО).
  • Валюта займа – рубли. Займы и кредиты в иностранной валюте имеют выдавать только кредитные организации (ст. 9 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).
  • Проценты по договору за пользование займом – могут предусматриваться, а могут не предусматриваться.

! Обратите внимание: Если в договоре процентная ставка не установлена, по умолчанию она считается равной ставке рефинансирования, действующей на момент возврата займа (части займа) (п. 1 ст.

809 ГК РФ).

Для того чтобы заем являлся беспроцентным, в договоре необходимо прописать условие о неначислении процентов, например: «проценты за пользование заемными денежными средствами по настоящему договору не начисляются».

  • Срок и порядок возврата займа и процентов – устанавливаются в договоре по соглашению сторон. Если такой порядок не закреплен в договоре, заемщик обязан уплачивать проценты ежемесячно, а сумму займа возвратить в течение 30 дней с момента предъявления требования со стороны заимодавца (п. 2 ст. 809, п. 1 ст. 810 ГК РФ).
  • Возможность досрочного погашения займа – закрепляется в договоре. В том случае, если условия досрочного возврата займа не прописаны в договоре, беспроцентный заем может быть возвращен заемщиком досрочно в любой момент, а процентный заем – не ранее, чем через 30 дней с момента уведомления заимодавца о досрочном погашении (п. 2 ст. 810 ГК РФ).

Договор займа с сотрудником составляется в произвольной форме, как правило, на основании заявления работника.

Помимо перечисленных условий в договоре займа необходимо прописать срок, на который выдается заем, способ передачи суммы займы (из кассы организации, перечислением на счет работника), способ возврата займа (удержанием из заработной платы, перечислением на расчетный счет организации, внесением в кассу), а также цель получения займа работником.

Особенно важно подробно и четко прописать цель получения займа сотрудником, если она связана с приобретением жилья, а также земельных участков под строительство жилья. От цели займа зависит порядок налогообложения НДФЛ материальной выгоды при использовании заемных средств, о чем речь пойдет далее.

Скачать Образец договора займа с работником

НДФЛ при предоставлении займа работнику

Правильно составить договор займа с сотрудником – это полдела: самое «интересное» для бухгалтера начинается после фактической выдачи займа.

Прежде всего, необходимо определить, возникает ли у сотрудника материальная выгода от экономии на процентах за пользование заемными средствами.

Доход в виде материальной выгоды появляется в том случае, когда процентная ставка по договору займа меньше 2/3 ставки рефинансирования, действующей на дату получения дохода. Сумму материальной выгоды можно рассчитать по следующей формуле:

МВ = СЗ х (2/3 ст. реф. – ст. з.) / 365 (366) х t , где

  • МВ – материальная выгода по договору займа с сотрудником (руб.)
  • СЗ – сумма займа по договору (руб.)
  • ст. реф. – ставка рефинансирования (%) действующая на дату погашения (частичного погашения) займа (при беспроцентном займе) или погашения процентов по займу (при процентном займе).
  • ст. з. – процентная ставка по займу, установленная в договоре
  • t – период времени (календ. дн.) за который начисляются проценты (при процентном займе) или пользования заемными средствами (при беспроцентном займе).

Материальная выгода, полученная сотрудником при использовании заемных средств, облагается НДФЛ по ставке35%. НДФЛ необходимо удержать в день получения работником дохода в виде материальной выгоды, а именно:

  • при процентном займе – в день погашения процентов по займу (пп. 3 п. 1 ст. 223 НК РФ);

Источник: http://buh-aktiv.ru/zajmy-rabotnikam-ot-predostavleniya-do-pogasheniya/

Ваша работа
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: